功能性委員會

一、審計委員會成員的專業資格與經驗

條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形
查安娜	專業資格專長：行銷企劃、企業管理、風險與法規、相關行業經驗 (業務 /行銷/經營管理) 經驗：學歷：文化大學舞蹈系彤采整合行銷有限公司董事長辰安國際有限公司董事長	為本公司獨立董事符合獨立性情形：本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司關係企業之董事、監察人或受僱人未持有本公司股票未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人非為本公司與他公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制，為他公司之董事、監察人或受僱人非為本公司與他公司或機構之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶，為他公司或機構之董事 (理事)、監察人 (監事) 或受僱人。未擔任與本公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 (理事)、監察人 (監事)、經理人或持股百分之五以上股東
葉劭德	專業資格具有台灣醫師執照專長：臨床醫學經驗、風險與法規、相關行業經驗 (醫療 / 生技 / 行銷) 經驗：學歷：臺北醫學大學醫學博士、國立臺灣大學 EMBA 碩士臺北醫學大學附設醫院癌症中心主任臺北醫學大學附設醫院泌尿科主任、門診部主任、醫務部主任	為本公司獨立董事符合獨立性情形：本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司關係企業之董事、監察人或受僱人未持有本公司股票未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人非為本公司與他公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制，為他公司之董事、監察人或受僱人非為本公司與他公司或機構之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶，為他公司或機構之董事 (理事)、監察人 (監事) 或受僱人未擔任與本公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 (理事)、監察人 (監事)、經理人或持股百分之五以上股東
蘇錦俊	專業資格具有商務、財務會計專業，大學教授資格專長：商務、企業管理、財務會計、風險與法規、相關行業經驗 (商學 / 企管 / 教育) 經驗學歷：國立中山大學企管所博士 (財務會計法律組) 廈門大學嘉庚學院國際商務學院教授兼院長義守大學國際觀光餐旅系副教授兼系主任義守大學企管系助理教授兼副主任	為本公司獨立董事符合獨立性情形：本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司關係企業之董事、監察人或受僱人未持有本公司股票未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人非為本公司與他公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制，為他公司之董事、監察人或受僱人非為本公司與他公司或機構之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶，為他公司或機構之董事 (理事)、監察人 (監事) 或受僱人。未擔任與本公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 (理事)、監察人 (監事)、經理人或持股百分之五以上股東

二、組成及職掌

本公司自 106 年6 月 23 日第七屆董事會改選時，自願以設立審計委員會 (由全體獨立董事組成) 替代監察人，積極落實公司治理精神，並依本公司「審計委員會組織規程」運作，以下列事項之監督為主要目的：

（一）公司財務報表之允當表達。
（二）簽證會計師之選 (解) 任及獨立性與績效。
（三）公司內部控制之有效實施。
（四）公司遵循相關法令及規則。
（五）公司存在或潛在風險之管控。

三、年度工作重點

審計委員會第二屆任期自 109 年 6 月 17 日至 112 年 5 月 15 日止，第三屆任期自 112 年 5 月 15 日至 115 年 5 月 14日止。審計委員會至少每季召開一次會議。
本年度工作重點包含審議資金貸與他人情形、財務報告等表冊、變更簽證會計師、評估會計師獨立性及適任性、會計師報酬、內部控制制度修訂、評估內部控制制度有效性等，詳細內容詳下表

112年
開會日期	出席狀況	議案內容	決議結果	公司對審計委員會意見之處理
112.2.23	親自出席：林嘉勳、蘇錦俊、葉劭德	討論本公司111年度「內部控制制度聲明書」案。討論本公司111年10月至112年1月資金貸與德國子公司Abnova GmbH之變動狀況。審核變更本公司簽證會計師暨審核簽證會計師獨立性及適任性案。審核簽證會計師報酬案。制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則案。討論本公司111年度營業報告書及財務報表案。討論本公司111年度盈餘分配案。	經全體出席委員無異議照案通過。	呈送最近期董事會討論。
112.5.10	親自出席：林嘉勳、蘇錦俊、葉劭德	討論本公司112年2月至112年3月資金貸與德國子公司Abnova GmbH之變動狀況。討論本公司112年第1季合併財務季報告案。	經全體出席委員無異議照案通過。	呈送最近期董事會討論。
112.8.2	親自出席：蘇錦俊、葉劭德委託出席：查安娜	討論本公司112年4月至112年6月資金貸與德國子公司Abnova GmbH之變動狀況。討論本公司112年第2季合併財務季報告。討論子公司「內部控制制度」制訂案。	經全體出席委員無異議照案通過。	呈送最近期董事會討論。
112.11.8	親自出席：查安娜、蘇錦俊、葉劭德	討論本公司112年7月至112年9月資金貸與德國子公司Abnova GmbH之變動狀況。討論本公司資金貸與德國子公司Abnova GmbH額度新台幣500萬元案。討論本公司112年第3季合併財務季報告。討論本公司「內部控制制度」修訂案。討論子公司-核心生醫投資股份有限公司「內部控制制度-投資循環」增訂案。	經全體出席委員無異議照案通過。	呈送最近期董事會討論。